Amazon se ha convertido en una de las principales plataformas para vendedores de comercio electrónico en los últimos años.
Amazonas e impuestos
Casi todas las compras en línea vienen con impuestos en estos días, y los vendedores que no cobran ni pagan impuestos pueden meterse en problemas legales. Afortunadamente, las principales plataformas facilitan a los vendedores el manejo de los impuestos locales sobre las ventas.
Típicamente, Vendedores de Amazon están sujetos a los mismos impuestos que otros minoristas en línea. Su principal responsabilidad fiscal es el impuesto sobre las ventas, y la plataforma puede calcular e imponer automáticamente el impuesto sobre las ventas e incluso el impuesto sobre el uso cuando sea necesario.
El cobro automático de Amazon hace que el proceso de impuestos sobre las ventas sea mucho más fácil para los vendedores, pero ese no es el final de sus responsabilidades fiscales. También debe pagar impuestos regulares sobre sus ingresos de la plataforma.
Impuesto sobre la renta de los vendedores de Amazon
Cuando ganas dinero en Amazon, tienes que pagar impuestos por ello. Los contribuyentes estadounidenses son responsables de pagar el impuesto sobre la renta sobre sus ganancias, y los ingresos de Amazon no son una excepción. Sus ganancias de Amazon se calcularán en su declaración de impuestos personal, y su tasa impositiva dependerá de su categoría impositiva.
Debe pagar impuestos sobre sus ingresos, pero eso no significa necesariamente que recibirá un Formulario 1099 de Amazon. El IRS considera a Amazon como un procesador de pagos, por lo que no tiene que emitir formularios 1099 por cada dólar ganado en su plataforma. En cambio, Amazon solo emite un formulario 1099-K para vendedores con más de $20,000 en ventas y más de 200 transacciones en la plataforma.
Muchos vendedores más pequeños no cumplirán con el umbral del formulario 1099-K, pero eso no significa que esté libre de impuestos sobre la renta. Aún debe declarar y pagar impuestos sobre sus ingresos con precisión, o podría enfrentar sanciones y multas del IRS. No cometa el error de suponer que no necesita presentar una declaración si no ha recibido un formulario 1099-K.
¿Amazon recauda impuestos sobre las ventas?
Si como eBay, Shopify, Etsy y otras plataformas de venta en línea, Amazon recaudará los impuestos necesarios para cada transacción. El mercado agrega el impuesto necesario a cada transacción por usted, y el comprador lo paga al finalizar la compra. A partir de ahí, Amazon recauda el impuesto y lo remite a las autoridades fiscales correspondientes responsables del seguimiento de los ingresos fiscales. El proceso es muy simplificado y requiere una participación mínima de los vendedores individuales. No necesita preocuparse por presentar devoluciones porque Amazon lo hace por usted.
No tiene que recaudar impuestos en línea de sus transacciones porque Amazon se encarga de eso por usted. Amazon organiza toda su información de impuestos sobre las ventas en un informe conveniente que puede encontrar en su cuenta central de vendedor. El informe fiscal enumera claramente su obligación general, así como la información fiscal estado por estado.
¿Qué pasa con Amazon Logística de Amazon?
Amazon recauda el impuesto por Cumplimiento por vendedores de Amazon también, pero usar el servicio de cumplimiento de Amazon puede crear desafíos fiscales adicionales. Los vendedores de Amazon FBA podrían tener un nuevo nexo de impuestos sobre las ventas en otro estado. Es posible que el centro logístico de Amazon que maneja tus productos no esté ubicado en tu propio estado, y las autoridades fiscales estatales locales podrían determinar que es un nexo. Sus tarifas de Amazon FBA podrían ser más altas si su nexo económico requiere que presente la declaración de impuestos en otro estado.
Como resultado, Amazon FBA los vendedores pueden estar obligados a pagar impuestos estatales adicionales sobre las ventas. Asegúrese de estar al tanto de su recuento de nexos para evitar un posible cumplimiento fiscal.
Leyes del facilitador del mercado
Los impuestos de Amazon son mucho más fáciles para los operadores comerciales que hace unos años. La nueva legislación denominada Leyes de facilitación del mercado ha despejado el camino para que Amazon recaude impuestos sobre las ventas, lo que hace que el proceso requiera muchos menos recursos para los vendedores en línea.
El fallo de la Corte Suprema en Quill Corp. v. Dakota del Norte allanó el camino para que Amazon recaude impuestos en nombre de los vendedores y los remita a las autoridades estatales correspondientes. Esta decisión significa que los vendedores en todos los estados ahora pueden vender artículos en Amazon sin pagar directamente a su estado.
¿Pagan los vendedores de Amazon?
¿Pagan los vendedores de Amazon?Los vendedores profesionales tienen que pagar impuestos sobre sus flujos de ingresos, por lo que la mayoría de los operadores de tiendas de Amazon a tiempo completo estarán sujetos a impuestos. Sin embargo, los vendedores de Amazon con una cantidad menor de ventas podrían evitar una obligación fiscal.
Las regulaciones del IRS consideran a estos vendedores de menor volumen de ventas como un arreglo de tipo venta de garaje. Las ventas no son constantes y la mayoría de los vendedores revenden artículos personales a pérdida. Por lo tanto, no hay ganancias para el IRS para gravar. Sin embargo, si su pequeña empresa en línea se convierte en un flujo constante de ingresos, deberá informar la información de sus ventas brutas anuales al IRS.
Sales Declaración de impuestos
Amazon puede recaudar obligaciones fiscales por usted y presentar el impuesto sobre las ventas en su nombre. Sin embargo, las leyes y tasas del impuesto sobre las ventas variar por estado, por lo que las obligaciones fiscales pueden variar significativamente según el vendedor individual. Por ejemplo, en los Estados Unidos, las siguientes áreas actualmente no tienen impuestos estatales sobre las ventas: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire y Oregón. Amazon Seller Central puede estar cobrando impuestos por usted, pero aún depende de usted rastrear con precisión dónde tiene un nexo su negocio. Para garantizar el cumplimiento fiscal adecuado, debe informar correctamente su información fiscal para que la recaudación de impuestos de Amazon pueda funcionar correctamente.
Hay recursos disponibles en sitios gubernamentales como Tax-Rates.org para ver el impuesto sobre las ventas estatal base para cada uno de los cincuenta estados. Ciertos estados como California, Indiana, Nueva Jersey y Rhode Island tienen tasas impositivas más altas del 7% o más; mientras que el monto del impuesto a las ventas en estados como Carolina del Norte, Alabama, Virginia y Colorado es del 4% o menos.
Cada transacción incluye la tarifa adecuada para el estado requerido y el comprador paga el impuesto calculado por Amazon. No tiene que hacer nada porque sus impuestos se manejan cada vez que vende productos.
Impuestos sobre el trabajo por cuenta propia para los vendedores de Amazon
Si es un vendedor profesional del mercado en Amazon, probablemente deba pagar impuestos de trabajo por cuenta propia sobre sus ventas brutas de Amazon. Cualquiera que gane más de $1,000 en la plataforma es responsable de pagar los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, independientemente de si recibe o no un formulario 1099-K.
Impuestos sobre el trabajo por cuenta propia normalmente cuesta el 15.3% de sus ingresos totales, y lo mismo ocurre con Amazon. Estos impuestos cubren el costo de los impuestos del Seguro Social y Medicare, que se deducirían de su cheque de pago si fuera un empleado de W2. Sin embargo, dado que Amazon le paga directamente sin que se deduzcan los impuestos sobre la nómina de sus cheques, debe pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia para cubrir la parte de estos impuestos del empleado y del empleador.
Las empresas en línea con ganancias superiores a $ 1,000 deben declarar sus ganancias de Amazon en sus declaraciones de impuestos personales si la empresa opera a través de una propiedad única o una entidad de transferencia.
¿Los vendedores de Amazon necesitan un permiso de impuestos sobre las ventas?
Probablemente necesitará un permiso de impuestos sobre las ventas para vender en Amazon, al menos en su estado de origen, para garantizar el cumplimiento del impuesto sobre las ventas. Afortunadamente, obtener un permiso no es un proceso muy complicado.
Para comenzar, busque su estado en el Juntas Estatales de Igualación. Luego, complete el proceso para su estado. Una vez que tenga un permiso de impuestos sobre las ventas en su estado de origen, debería estar listo para comenzar. Sin embargo, es posible que necesite permisos de impuestos sobre las ventas adicionales si su empresa tiene un nexo en otro estado. Asegúrese de estar siempre al tanto de dónde tiene presencia física su empresa, o podría recibir una factura de impuestos inesperada.
Empresa Permiso
Su negocio probablemente no necesite un permiso o licencia comercial a menos que opere una tienda física en un estado. La mayoría de las empresas de Amazon no necesitan preocuparse por obtener un permiso de impuestos sobre las ventas.
¿Por qué los impuestos de Amazon son más altos de lo normal?
Amazon no solo cobra impuestos sobre las ventas. También cobra una tarifa de procesamiento del 2.9% por recolectar y enviar su declaración de impuestos sobre las ventas.. El mercado puede agregar la tarifa adicional a cambio de sus servicios de remesas.
Sin embargo, la recaudación de impuestos sobre las ventas de Amazon le ahorra mucho tiempo y energía, por lo que probablemente sea un intercambio que valga la pena. La desventaja es que la recaudación de impuestos sobre las ventas es un poco más costosa en Amazon de lo que normalmente pagaría.
Exenciones de impuestos sobre las ventas para vendedores de Amazon
Programa de exención de impuestos de Amazon (ATEP) está disponible para ciertos tipos de negocios que califican, y la opción crea algunas consideraciones adicionales para su negocio de venta en línea.
Los estados ofrecen exenciones de impuestos sobre las ventas por una amplia variedad de razones, pero algunos ejemplos de organizaciones comunes exentas de impuestos sobre las ventas incluyen organizaciones benéficas, organizaciones religiosas y escuelas.
Si su organización se encuentra en una de estas categorías, podría calificar para una exención de impuestos sobre las ventas en su estado.
Como vendedor remoto, podría tener complicaciones si sus compradores entran en la categoría de exención de impuestos.
Afortunadamente, Amazon facilita la contabilización de las ventas a organizaciones exentas de impuestos con características que contabilizan automáticamente estas raras excepciones a la recaudación típica de impuestos sobre las ventas.
La ATEP
TEP de Amazon hace que el proceso de exención de impuestos sobre las ventas sea extremadamente simple tanto para compradores como para vendedores.
ATEP permite a los vendedores dar permiso a Amazon para gestionar automáticamente las exenciones de impuestos sobre las ventas para los compradores a través de su cuenta de vendedor.
Puede optar por participar en el programa a través de su panel de configuración de impuestos de Amazon.
Una vez inscrito, Amazon contabilizará automáticamente a sus compradores con estado activo de exención de impuestos sobre las ventas. Si su comprador está exento de impuestos sobre las ventas, Amazon eliminará automáticamente cualquier impuesto sobre las ventas aplicable de la transacción y usted no tendrá que hacer nada por su parte.
Sin embargo, este procedimiento no se aplicará si el comprador en cuestión no está activamente registrado e inscrito como exento de impuestos en Amazon.
Los compradores que no participan en ATEP o que de otro modo no pueden solicitar sus exenciones en el momento inicial de la compra podrían solicitar un reembolso del impuesto sobre las ventas en el futuro. El uso de ATEP no garantiza que pueda evitar este inconveniente potencial para los vendedores.
Afortunadamente, Amazon permite a los vendedores emitir un reembolso de los impuestos recaudados de un pedido en cualquier momento, por lo que si se encuentra con este problema, es relativamente fácil de solucionar. Sin embargo, si utiliza los servicios de Logística de Amazon, deberá dirigir a su comprador al servicio de atención al cliente de Amazon.
El sistema ATEP ofrece beneficios obvios de conveniencia sobre el manejo manual del proceso, pero ATEP también ofrece algunos beneficios de cumplimiento notables.
Prueba de exención
Las exenciones del impuesto sobre las ventas no se otorgan a la ligera. Muchos estados son muy estrictos con la emisión de exenciones de impuestos y quieren documentación para verificar el estado de cada comprador.
El sistema ATEP de Amazon hace que el cumplimiento sea mucho más seguro. El manejo automático de la plataforma también incluye la recopilación de documentación de exención del comprador por pedido, lo que garantiza que cada transacción se verifique como exenta de impuestos sobre las ventas.
Amazon también almacena documentos de exención de impuestos internamente, y los vendedores pueden acceder a ellos en cualquier momento a través de la biblioteca de documentos fiscales de su cuenta para que pueda generar rápidamente una prueba del estado de cada comprador si es necesario.
Sin embargo, hay algunos matices que debes conocer. Amazon valida que un comprador haya proporcionado la información necesaria para su estado de exención inscrito, pero en última instancia depende del comprador proporcionar y mantener su información de exención y utilizarla correctamente.
Amazon no valida la información proporcionada por el comprador con ninguna autoridad fiscal oficial.
En teoría, un comprador que defrauda este proceso podría escabullirse, pero los vendedores no deberían tener que preocuparse por esto siempre que sigan los procedimientos adecuados y la debida diligencia razonable.
¿Cómo funciona el ATEP?
ATEP hace que las transacciones entre compradores inscritos y vendedores del mercado de AWS sean sencillas y sencillas. Si se aplica una exención del impuesto sobre las ventas, Amazon la calcula automáticamente en la transacción. Así es como funciona:
Cuando un comprador inscrito en ATEP realiza una compra, Amazon determina automáticamente si el comprador tiene una exención activa para el destino de su pedido. Si la transacción califica, Amazon aplica automáticamente la exención a todos los artículos en su pedido.
Si la exención del comprador no se aplica al destino del pedido, Amazon no emitirá una exención para ese pedido en particular. Las exenciones son específicas de las jurisdicciones fiscales seleccionadas en la cuenta de un comprador.
Antes de pagar, los compradores exentos de impuestos tendrán la opción de eliminar la exención de artículos individuales en el pedido para que puedan pagar los impuestos necesarios sobre cualquier artículo que no califique para una exención de impuestos sobre las ventas.
Amazon permite a los compradores manejar el proceso manualmente porque las reglas de exención varían según el estado y la jurisdicción fiscal. La característica permite a los compradores elegir entre tomar la exención o pagar impuestos sobre cada artículo dependiendo de si se ajusta a los criterios de exención de su jurisdicción fiscal.
Para los vendedores, no hay mucho que hacer. La responsabilidad recae principalmente entre Amazon y el comprador exento de impuestos sobre las ventas. Todo lo que tienes que hacer es vender y seguir vendiendo.
Cómo inscribirse en ATEP
La participación en el Programa de exención de impuestos de Amazon es opcional para todos los vendedores. Sin embargo, optar por el programa podría hacer que su vida como vendedor sea mucho más fácil.
ATEP podría reducir potencialmente los casos de compradores que solicitan reembolsos posteriores al pedido por impuestos sobre las ventas en los pedidos. También es posible que reciba menos preguntas sobre la configuración de impuestos de su tienda.
En última instancia, ATEP podría simplificar y facilitar la recaudación de impuestos sobre las ventas tanto para compradores como para vendedores. Si desea participar en ATEP, puede optar por participar en el programa a través de la página Configuración de impuestos de su cuenta de Amazon.
Códigos de exención de impuestos para Amazon
Si ha vendido a compradores exentos de impuestos en el pasado, es posible que se pregunte acerca de los códigos que figuran en su informe de impuestos sobre las ventas.
Cada código representa una clasificación diferente de negocios que califican para exenciones de impuestos sobre las ventas en sus pedidos. Saber lo que significan estos códigos podría llevarlo a obtener información adicional sobre sus números de ventas y la demografía de sus clientes.
Puede usar esta tabla que muestra cada código de exención de comprador de Amazon y su designación correspondiente para descifrar las etiquetas que ve en su informe:
Deducciones fiscales comunes para vendedores de Amazon
Los propietarios de pequeñas empresas pueden reducir su obligación tributaria general al rastrear y declarar sus gastos comerciales. Puede deducir estos costos de su ingreso bruto ajustado para reducir su ingreso imponible de vendedor de Amazon.
Un vendedor de Amazon o un vendedor de Amazon FBA generalmente puede cancelar gastos como estos:
- Publicidad
- Gastos de oficina en casa
- Merchandising
- Contratistas
- Material de oficina
- Tarifas de transacción
- Costos de envío
- Software
- Internet
- Y mucho más.
Puede informar estas deducciones cuando inicie sesión para declarar impuestos al final del año. Sus bienes vendidos seguirán siendo los mismos, pero las deducciones pueden reducir en gran medida su ganancia imponible.
Preguntas Frecuentes
Los impuestos son parte de cada negocio, incluso el comercio electrónico
Ya sea que esté tratando de mantenerse al tanto de los impuestos sobre las ventas de Amazon o considerando sus implicaciones para sus ventas en línea y su modelo comercial, una cosa es segura: no puede escapar de ellos.. Si la temporada de impuestos te da vueltas la cabeza, no estás solo. El equipo de profesionales de TaxHack ofrece a los lectores de Ecommerce CEO una sesión de estrategia gratuita para asegurarse de cumplir con todas las leyes fiscales locales, estatales y federales mientras aumenta sus ventas en línea.
